Financiën

Binnen het programma Financiën laten de algemene dekkingsmiddelen, onderdeel van de overige algemene dekkingsmiddelen, een positieve afwijking zien ten opzichte van de begroting 2021. De decembercirculaire 2021 gaf een positieve bijdrage aan de algemene middelen welke begrotingstechnisch niet meer in het jaar 2021 verwerkt kon worden. De belastingopbrengsten laten een positieve afwijking zien welke veroorzaakt wordt door hogere OZB-opbrengsten op niet woningen; de toename WOZ-waarde van niet-woningen was aanzienlijk hoger dan waarvan was uitgegaan in de begroting. De opbrengsten aan toeristenbelasting hebben we op basis van de recent opgelegde aanslagen over 2021 positief bijgesteld voor 2021; de aframing van de toeristenbelasting is iets te groot gebleken. De raming voor oninbaarheid van vorderingen hebben we minder hoeven aan te spreken dan verwacht hetgeen positief bijdraagt aan het resultaat.

De post overhead laat een negatieve afwijking zien ten opzichte van de begroting; in de begroting is een deel van de overhead toegerekend aan de projecten op basis van de verwachte uren inzet. Op met name het project De Nieuwe Kern is minder inzet gepleegd dan verwacht waardoor er ook minder overhead toegerekend kan worden; dit heeft een negatief effect op de post overhead.

De post onvoorzien is in 2021 niet aangesproken hetgeen het resultaat positief beïnvloedt.