Programma’s
De programmarekening bestaat uit een beleidsrekening en een financiële rekening. De programma’s vormen een belangrijk onderdeel van de beleidsrekening. Elk programma is een samenhangende verzameling van producten, activiteiten en geldmiddelen, die gericht zijn op het bereiken van vooraf bepaalde maatschappelijke effecten.
In de programma's staan de geplande en gerealiseerde activiteiten voor het jaar. Hierbij wordt nu gewerkt met een overzichtelijk kleurenschema voor de activiteiten. Dit ziet er als volgt uit:
Doelstelling | Doelstelling uit de begroting. |
|---|---|
Wat wilden we doen? |
|
Wat hebben we gedaan? | Activiteiten die conform de planning zijn uitgevoerd. |
Activiteiten die met vertraging of deels zijn uitgevoerd. | |
Activiteiten die (nog) niet zijn uitgevoerd. |
Naast de beleidsverantwoording wordt een toelichting gegeven op de belangrijkste financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2021 (inclusief wijzigingen). Verschillen tussen begroting en realisatie boven een bedrag van € 75.000 moeten worden toegelicht, conform hetgeen hierover is opgenomen in Artikel 5 van de vastgestelde Financiële Verordening Ouder-Amstel.